昊华能源10名董监被罚款并被进入证券市场3年

9月2日消息，昊华能源(601101)涉嫌信息披露违法违规调查结果出炉，该公司在2015-2018年年报中虚增资产，时任董事长耿养谋、时任董秘关杰、时任CFO鲍霞被罚款并被进入证券市场3年。

经查，昊华能源涉嫌违法的事实如下：

2015 年，昊华能源收购鄂尔多斯市京东方能源投资有限公司(简称，京东方能源)30%股权，取得京东方能源控制权，将其纳入公司合并报表。

2015 年 2 月 10 日，昊华能源召开第四届董事会第十四次会议审议《关于收购北京工业发展投资管理有限公司持有的鄂尔多斯市京东方能源投资有限公司 30%股权的议案》(简称，《收购议案》)。昊华能源董事长耿养谋在此次会上告知与会董事，此次收购，将京东方能源实际持有的 4.5 亿吨煤炭资源调整为 9.6 亿吨煤炭资源。 与会董事基于此通过了上述议案。

此后，昊华能源将京东方能源实际持有的 4.5 亿吨煤炭资源量按照9.6 亿吨煤炭资源量进行了账务处理，导致公司 2015 年、2016 年、2017年、2018 年年报虚假记载，虚增资产约 28.25 亿元，虚增金额分别占当期经审计总资产的 14.26%、13.96%、13.77%和 13.58%。

2019 年 12 月 27 日，公司公告承认 2015 年收购京东方能源股权事项存在虚增资产。以上事实，有昊华能源说明及相关公告、股权转让协议、有关会议资料以及相关人员的询问笔录等证据在案证明。

北京证监局称，时任昊华能源董事长耿养谋知悉、组织、实施上述违法行为，导致昊华能源 2015-2018 年年度报告存在虚假记载，是昊华能源信息披露违法行为直接负责的主管人员;时任昊华能源董事兼董事会秘书关杰、时任昊华能源董事兼财务总监鲍霞知悉并参与实施上述违法行为，是昊华能源信息披露违法行为直接负责的主管人员。

另据查实，出席昊华能源第四届董事会第十四次会议、签字审议通过《收购议案》且在昊华能源 2015-2018 年年度报告上签字的时任董事付合年、田会、阐兴、梁钧平、张圣怀、张伟、杨有红、于福国、任淮秀、李永进等 10 人明知虚增资产事项，未履行勤勉尽责义务，是昊华能源信息披露违法行为的其他直接责任人员。

对此，北京证监局做出处罚，对昊华能源给予警告，并处以 60 万元罚款;对耿养谋给予警告，并处以 30 万元罚款;对关杰给予警告，并处以 20 万元罚款;对田会、张伟、于福国给予警告，并分别处以 10 万元罚款;并对耿养谋、关杰、鲍霞采取 3 年证券市场禁入措施。

因付合年、李永进、杨有红、梁钧平、任淮秀、张圣怀、鲍霞、阙兴的违法行为巳过追责时效，依据《中华人民共和国行政处罚法》第三十六条的规定，北京证监局不再给予行政处罚。

关键词： 昊华能源 证券市场 京东方能源 煤炭资源量